미국 주식 양도소득세 계산기: 1년이 가르는 세금

미국 주식으로 수익을 냈다면 세금은 얼마나 낼까요? 답은 딱 하나에 달려 있습니다 — 1년 넘게 보유했느냐. 하루 차이로 수천 달러가 갈립니다. (미국 거주자·영주권자 기준이며, 한국 거주자는 아래 참고)

1년이 전부입니다

2026년 장기 양도소득세 구간

세율	단독	부부 합산
0%	$49,450 이하	$98,900 이하
15%	$49,451 – $545,500	$98,901 – $613,700
20%	$545,500 초과	$613,700 초과

이 구간은 과세소득(공제 후 소득) 기준이며, 장기 차익은 일반 소득 위에 쌓여서 구간이 결정됩니다.

NIIT 3.8%도 잊지 마세요

• MAGI가 $200,000(단독) / $250,000(부부)를 넘으면 추가
• 장기·단기 모두에 적용됩니다
• 최고 장기 세율이 23.8%, 단기는 40.8%까지 올라갑니다

합법적으로 세금 줄이는 법

① 1년을 넘기고 팔기

가장 단순하고 효과가 큽니다. 22% 구간에서 $50,000 차익이면 몇 주 일찍 팔았다고 $4,000 이상 더 낼 수 있어요. 매도 전에 매수일을 확인하세요.

② 손실 상계 (Tax-loss harvesting)

손실 난 종목을 팔아 차익과 상계합니다. 손실이 차익보다 크면 연 $3,000까지 일반소득에서 공제하고, 나머지는 이월돼요.

③ 소득이 낮은 해에 0% 구간 활용

이직 공백기, 조기 은퇴, 안식년 — 이런 해가 0%로 차익을 실현할 기회입니다. 팔고 바로 다시 사서 취득가를 높이는 것도 가능해요 (Wash Sale은 손실에만 적용).

④ 세제 우대 계좌 활용

IRA·401(k) 안에서는 차익이 즉시 과세되지 않고, Roth는 조건 충족 시 인출까지 비과세입니다.

⑤ 여러 해에 나눠 팔기

큰 차익은 세율 구간을 올릴 수 있어요. 12월과 1월로 나눠 팔면 양쪽 해 모두 낮은 구간에 머물 수 있습니다.

흔한 오해

• ❌ "평가이익도 과세된다" → 아니요. 팔아야 세금이 생깁니다. 안 팔면 3배가 올라도 과세 대상이 아니에요.
• ❌ "딱 1년이면 장기다" → 아니요. 1년을 초과해야 합니다 (1년 + 1일).
• ❌ "차익 전체에 한 세율" → 아니요. 소득 위에 쌓여서 여러 구간에 걸칠 수 있어요.
• ❌ "배당은 일반소득" → 적격배당(Qualified dividends)은 0/15/20% 우대 세율을 받습니다.

⚠️ 한국 거주자라면 다릅니다

가장 값진 습관은 매도 전에 매수일을 확인하는 것입니다. 며칠만 더 기다려 1년을 넘기면 수천 달러를 아낄 수 있어요.

2026년 미국 연방 세율 기준 추정치입니다. 주(State) 양도세는 제외했습니다. 이 글은 일반 정보 제공용이며 세무·투자 자문이 아닙니다. 실제 신고 전 세무 전문가와 상담하세요.