미국 급여 실수령액 계산기 — $80,000이 $61,643이 되기까지 (2026)

미국 회사에서 연봉 $80,000을 제안받았다고 해 봅시다. 캘리포니아에 살고 미혼이라면, 2주에 한 번 통장에 찍히는 돈은 $2,371입니다. 1년으로는 $61,643 — 제안받은 금액에서 $18,357이 빠집니다.

$80,000이 $61,643이 되기까지

위 화면의 공제 내역을 그대로 옮기면 이렇습니다. 순서가 중요합니다 — 항목마다 계산 기준이 되는 금액이 다릅니다.

항목	금액(연)	무엇에 매기나	비율
연봉 (세전)	$80,000	—	—
연방 소득세	$8,770	연봉 − 표준공제 $16,100	구간별 10~37%
사회보장세 (Social Security)	$4,960	연봉 전액 (단, $184,500까지만)	6.2%
메디케어 (Medicare)	$1,160	연봉 전액 (상한 없음)	1.45%
주 소득세 (캘리포니아)	$3,467	연봉 − 주 표준공제 $5,540	구간별 1~13.3%
총 공제	$18,357	—	실효 22.9%
연 실수령	$61,643	격주 지급이면 $2,371 × 26회	—

여기서 자주 오해가 생기는 지점이 “세율 22%면 $17,600 아닌가”입니다. 실제 연방세는 $8,770, 즉 11.0%입니다. 이유는 다음 절에 있습니다.

연방소득세는 어떻게 매겨지나

미국 연방소득세는 소득 전체에 한 세율을 곱하지 않습니다. 구간마다 다른 세율이 적용되고, 위 구간의 세율은 그 구간을 넘은 부분에만 붙습니다. 2026년 단독 신고 기준 구간은 이렇습니다.

과세소득 구간	세율	$80,000일 때 이 구간에서 내는 세금
$0 ~ $12,400	10%	$1,240
$12,400 ~ $50,400	12%	$4,560
$50,400 ~ $105,700	22%	$2,970
$105,700 ~ $201,775	24%	—
$201,775 ~ $256,225	32%	—
$256,225 ~ $640,600	35%	—
$640,600 초과	37%	—
합계		$8,770

계산 순서를 따라가면 이렇습니다. 연봉 $80,000에서 표준공제 $16,100을 빼면 과세소득은 $63,900입니다. 이 금액이 10% 구간, 12% 구간, 22% 구간에 걸쳐 잘립니다. 22%가 붙는 건 $50,400을 넘은 $13,500뿐이고, 그래서 $2,970만 나옵니다.

즉 “세율 22% 구간”이라는 말은 “마지막 1달러에 22%가 붙는다”는 뜻이지, 소득 전체에 22%가 붙는다는 뜻이 아닙니다. 실제 부담률은 11.0%입니다. 구간표 전체는 미국 세금 브래킷에 정리해 두었습니다.

구간 세율은 그 구간을 넘는 금액에만 붙습니다. 그래서 「22% 구간」이라는 말과 실제로 내는 비율은 다릅니다.

주가 바뀌면 얼마나 달라지나

연방세·사회보장세·메디케어는 어디 살든 같습니다. 갈리는 것은 주 소득세 하나뿐인데, 그 하나가 연 3천 달러 넘게 벌립니다. $80,000 단독 신고 기준으로 다섯 개 주를 넣어 봤습니다.

주	주 소득세(연)	연 실수령	격주 실수령	실효세율
텍사스 (소득세 없음)	$0	$65,110	$2,504	18.6%
펜실베이니아 (단일세율 3.07%)	$2,456	$62,654	$2,410	21.7%
콜로라도 (단일세율 4.4%)	$2,812	$62,298	$2,396	22.1%
캘리포니아 (누진 1~13.3%)	$3,467	$61,643	$2,371	22.9%
뉴욕 (누진 4~10.9%)	$3,795	$61,315	$2,358	23.4%

텍사스와 뉴욕의 차이는 연 $3,795, 월로 치면 $316입니다. 연봉 협상에서 4.7%를 더 받아내는 것과 같은 효과입니다.

개인 소득세가 없는 주는 여덟 곳입니다 — 알래스카·플로리다·네바다·뉴햄프셔·사우스다코타·테네시·텍사스·와이오밍. 워싱턴주는 임금에는 과세하지 않고 자본이득에만 매깁니다. 다만 이 목록을 한 자리에 정리해 둔 미국 연방정부의 공식 페이지는 없습니다. 주 세제는 각 주가 따로 정하기 때문이고, 위 목록은 세제 연구기관인 Tax Foundation의 2026년 자료를 옮긴 것입니다. 주별 세율은 미국 주별 세금에서 더 다룹니다.

주를 바꾸면 얼마나 달라지는지, 다섯 주를 나란히 놓았습니다.

W-4는 어떻게 쓰나

입사할 때 쓰는 W-4 양식이 회사가 얼마를 떼갈지를 정합니다. 여기서 한국에서 온 분들이 자주 헷갈리는 것이 있습니다 — 예전에 쓰던 allowances(공제 인원 수)는 2020년 개정 때 없어졌습니다. 지금 양식에 그 칸 자체가 없습니다.

현행 W-4는 다섯 단계입니다.

1. Step 1 — 이름·주소·SSN·신고 유형
2. Step 2 — 본인이 두 곳에서 일하거나 배우자도 소득이 있을 때. 이 칸을 비우면 원천징수가 모자라 연말에 토해내는 일이 생깁니다
3. Step 3 — 자녀·부양가족 세액공제를 금액으로 적습니다(인원 수가 아니라)
4. Step 4 — 기타 소득, 추가 공제, 추가 원천징수액
5. Step 5 — 서명

떼는 금액이 맞는지 확인하려면 IRS가 운영하는 Tax Withholding Estimator를 쓰면 됩니다. 너무 많이 떼면 환급으로 돌아오지만, 그동안 내 돈이 1년 가까이 묶여 있는 셈입니다.

사전공제를 늘리면 이득인가

401(k)나 건강보험료처럼 세금 계산 전에 빠지는 항목은 과세소득을 줄여 줍니다. 2026년 한도는 이렇습니다.

항목	2026년 한도	추가 납입(catch-up)
401(k) 본인 납입	$24,500	50세 이상 $8,000 / 60~63세 $11,250
HSA (본인만)	$4,400	55세 이상 $1,000
HSA (가족)	$8,750
Health FSA	$3,400	이월 한도 $680

여기서 한 가지 짚어야 할 것이 있습니다. 위 계산기에서 세전 공제에 $8,000을 넣으면 세금은 $2,450 줄지만, 통장에 들어오는 돈은 $5,550 줄어듭니다. 8천 달러가 은퇴계좌로 옮겨 갔기 때문입니다. 사라진 돈이 아니라 자리를 옮긴 돈이고, 그 대가로 세금 $2,450을 아낀 것입니다.

회사가 매칭(matching)을 해 준다면 이야기가 또 달라집니다. 매칭은 넣는 즉시 붙는 수익이라, 대개 매칭 한도까지는 채우는 편이 유리합니다. 401(k)의 구조는 미국 401(k) 완전정리에, 개인 은퇴계좌는 미국 IRA에 있습니다.

이 계산기가 반영하지 않는 것

이 계산기는 표준공제를 쓰는 근로소득자를 가정한 추정치입니다. 아래는 일부러 넣지 않았습니다.

• 항목별 공제(itemized deduction) — 주택담보대출 이자, 주·지방세 공제(SALT), 기부금 등. 표준공제보다 큰 경우에만 유리하고, 사람마다 완전히 다릅니다.
• 세액공제(tax credit) — 자녀세액공제, 근로장려세제(EITC) 등. 과세소득이 아니라 세금 자체를 깎기 때문에 결과를 크게 바꿉니다.
• 시·카운티 소득세 — 뉴욕시, 오하이오·펜실베이니아의 여러 시가 별도로 걷습니다. 위 표의 뉴욕 값은 주세만이라, 뉴욕시 거주자는 더 빠집니다.
• 주별 공제·세액공제의 세부 사항 — 주 표준공제와 세율 구간만 반영했습니다.
• 추가 메디케어세 0.9%는 계산에는 들어 있지만 이 예시($80,000)에는 해당되지 않습니다. 단독 신고 $200,000, 부부 합산 $250,000을 넘는 부분부터 붙습니다.
• 급여 주기에 따른 반올림 — 실제 명세서는 회차마다 센트 단위로 조정됩니다.

연봉 구간별 대략적인 실수령은 미국 연봉 실수령액 표에서, 주식 매도 시 세금은 미국 주식 양도소득세에서 이어집니다. 실제 신고와 개인 상황 판단은 반드시 세무 전문가(CPA·EA)에게 확인하세요.

이런 질문이 남습니다

22% 구간이라면서 왜 연방세가 $8,770인가요?

구간 세율은 그 구간을 넘은 부분에만 붙기 때문입니다. 연봉 $80,000에서 표준공제 $16,100을 빼면 과세소득이 $63,900이고, 이 돈이 10% · 12% · 22% 세 구간에 걸쳐 잘립니다. 22%가 붙는 건 $50,400을 넘은 $13,500뿐이라 그 구간에서 나오는 세금이 $2,970이에요. 「22% 구간」은 「마지막 1달러에 22%가 붙는다」는 뜻이고, 실제 부담률은 11.0%입니다.

사는 주가 바뀌면 실수령이 얼마나 달라지나요?

연방세 · 사회보장세 · 메디케어는 어디 살든 같고, 갈리는 것은 주 소득세 하나뿐입니다. 그 하나가 $80,000 단독 신고 기준으로 텍사스 $0에서 뉴욕 $3,795까지 벌어져요 — 연 $3,795면 월 $316이고, 연봉 협상에서 4.7%를 더 받아내는 것과 같습니다. 다만 위 표의 뉴욕 값은 주세만이라, 뉴욕시에 산다면 시 소득세가 따로 더 빠집니다.

소득세가 없는 주는 어디인가요?

여덟 곳입니다 — 알래스카 · 플로리다 · 네바다 · 뉴햄프셔 · 사우스다코타 · 테네시 · 텍사스 · 와이오밍. 워싱턴주는 임금에는 과세하지 않고 자본이득에만 매깁니다. 한 가지 밝혀 둘 것은, 이 목록을 한 자리에 정리해 둔 미국 연방정부의 공식 페이지가 없다는 점입니다. 주 세제는 각 주가 따로 정하기 때문이고, 위 목록은 세제 연구기관인 Tax Foundation 의 2026년 자료를 옮긴 것입니다.

W-4에 부양가족 수를 어디에 적나요?

지금 양식에는 그 칸이 없습니다. 예전에 쓰던 allowances(공제 인원 수)는 2020년 개정 때 사라졌고, 대신 Step 3에 자녀 · 부양가족 세액공제를 인원 수가 아니라 금액으로 적습니다. 더 자주 문제가 되는 건 Step 2예요 — 본인이 두 곳에서 일하거나 배우자도 소득이 있을 때 쓰는 칸인데, 비워 두면 원천징수가 모자라 연말에 토해내게 됩니다. 떼는 금액이 맞는지는 IRS 의 Tax Withholding Estimator 로 확인할 수 있습니다.

401(k)에 더 넣으면 손에 쥐는 돈이 늘어나나요?

아닙니다. 세전 공제에 $8,000을 넣으면 세금은 $2,450 줄지만 통장에 들어오는 돈은 $5,550 줄어듭니다. 8천 달러가 은퇴계좌로 옮겨 갔기 때문이에요 — 사라진 돈이 아니라 자리를 옮긴 돈이고, 그 대가로 세금을 아낀 것입니다. 그리고 사회보장세와 메디케어는 이걸로 줄지 않습니다. 다만 회사가 매칭을 해 준다면 이야기가 달라집니다. 매칭은 넣는 즉시 붙는 수익이라 대개 매칭 한도까지는 채우는 편이 유리합니다.

더 확인할 곳

• 시·카운티 단위 지방소득세. 이 계산기는 연방과 주까지만 반영합니다 — 뉴욕시·필라델피아처럼 시 소득세가 따로 붙는 곳이 있습니다. 해당 시 재무국(Department of Finance) 페이지에서 확인하세요.
• 항목별공제와 세액공제. 계산은 표준공제 기준이고 자녀세액공제 등은 들어가 있지 않습니다 — IRS의 Tax Withholding Estimator가 본인 상황으로 원천징수액을 계산해 줍니다.
• 회사가 실제로 떼는 금액. 급여 소프트웨어의 반올림·급여주기 처리에 따라 몇 달러씩 차이가 납니다 — 첫 급여명세서(pay stub)를 받으면 항목별로 대조해 보세요.

근거로 삼은 자료와 확인처

• IRS — 2026년 물가연동 조정 (연방 세율 구간, 표준공제 단독 $16,100 / 부부 합산 $32,200, Health FSA $3,400)
• IRS — 2026년 401(k) 한도 ($24,500, 50세 이상 $8,000, 60~63세 $11,250)
• IRS — 추가 메디케어세 (0.9%, 단독 $200,000 / 부부 합산 $250,000 / 부부 개별 $125,000)
• IRS — W-4 양식 원본(PDF) / Tax Withholding Estimator
• SSA — 2026년 COLA 안내 (사회보장세 6.2%, 과세 상한 $184,500, 메디케어 1.45% 상한 없음)
• IRS — Publication 969 (HSA 한도와 55세 이상 추가 납입 $1,000)

2026년 7월 기준으로 작성했습니다. 연방 수치는 위 IRS·SSA 원문을 그대로 옮겼고, 화면에 표시된 값과 별도 계산을 달러 단위까지 대조한 뒤 실행 화면을 실었습니다. 주(State) 세율과 표준공제는 각 주 세무당국이 따로 발표하며, 이를 한 자리에 모아 둔 미국 연방정부의 공식 페이지가 없어 원문 대조를 하지 못했습니다. 주세 값은 참고용 추정치로 보시고, 실제 금액은 거주 주의 세무당국 자료로 확인하세요. 이 글은 세무 자문이 아닙니다.