절세 방법은 많지만, 대부분은 "돈을 써야" 혜택을 받습니다. 의료비도 카드도 그렇죠. 그런데 저축만 해도 세금을 돌려받는 제도가 있습니다. 연금저축과 IRP예요. 2026년 기준으로 정리했습니다.
핵심 한 줄. 연금저축 + IRP에 연 900만원을 넣으면, 총급여 5,500만원 이하는 연 148만 5천원을 돌려받습니다. 쓴 게 아니라 내 계좌에 저축한 돈인데도요.
얼마나 돌려받을 수 있나
| 총급여 | 공제율 | 900만원 납입 시 환급 |
|---|---|---|
| 5,500만원 이하 (종합소득 4,500만원 이하) | 16.5% | 148만 5천원 |
| 5,500만원 초과 | 13.2% | 118만 8천원 |
이건 소득공제가 아니라 세액공제입니다. 세금 자체에서 빼주는 거라, 소득이 낮아도 같은 금액을 돌려받아요.
한도 구조 (헷갈리기 쉬운 부분)
- 연금저축 단독 — 최대 600만원까지 세액공제
- 연금저축 + IRP 합산 — 최대 900만원까지
- 즉 연금저축 600 + IRP 300 = 900만원이 일반적인 조합
- IRP 단독으로 900만원을 넣어도 세액공제는 됩니다 (연금저축 없이도 가능)
왜 연금저축 먼저 채우나요? 연금저축이 수수료가 낮고 상품 선택이 자유로운 경우가 많아서예요. 그래서 연금저축 600만원을 먼저 채우고, 나머지 300만원을 IRP에 넣는 조합을 흔히 씁니다.
실행 전략
① 12월 31일까지 넣어야 그 해 공제
가장 많이 놓치는 부분이에요. 12월 31일까지 납입한 금액만 그 해 연말정산에 반영됩니다. 1월에 넣으면 다음 해 몫이에요.
② 맞벌이는 각자 한도를 채우세요
세액공제는 개인별로 계산합니다. 부부가 각각 900만원씩 채우면 연 297만원까지 돌려받을 수 있어요 (16.5% 구간 기준).
③ ISA 만기 자금을 굴리면 추가 한도
ISA 만기 자금을 60일 이내에 연금계좌로 옮기면, 전환 금액의 10%(최대 300만원)만큼 추가 세액공제 한도가 생깁니다.
⚠️ 반드시 알아야 할 단점
중도 해지하면 손해입니다. 법정 사유 없이 중간에 깨면, 세액공제 받은 원금과 운용수익에 기타소득세 16.5%가 부과됩니다. 돌려받은 것보다 더 토해낼 수도 있어요.
- 만 55세 이후부터 연금으로 받을 수 있습니다 (묶이는 돈이에요)
- 당장 쓸 돈, 비상금은 절대 넣지 마세요
- 여윳돈으로만 시작하세요. 한도를 억지로 채우려다 중도 해지하면 손해입니다
연금저축 vs IRP, 뭐가 다른가
| 연금저축 | IRP | |
|---|---|---|
| 세액공제 한도 | 600만원 | 합산 900만원 |
| 계좌 개수 | 여러 개 가능 | 금융사당 1개 |
| 위험자산 투자 | 제한 없음 | 70%까지 |
| 중도 인출 | 가능 (세금 부과) | 원칙적으로 제한 |
| 퇴직금 수령 | 불가 | 가능 |
이런 분께 특히 유리해요
- 총급여 5,500만원 이하 — 공제율 16.5%로 효과가 가장 큽니다
- 당장 안 써도 되는 여윳돈이 있는 분
- 노후 준비를 시작하려는 분 (어차피 할 저축이라면 세제 혜택까지)
- 맞벌이 부부 — 각자 한도를 채우면 효과가 두 배
연금계좌는 지출 없이 환급받는 거의 유일한 제도입니다. 다만 55세까지 묶이는 돈이니, 여윳돈으로만 시작하세요.
2026년 기준이며 세법은 바뀔 수 있습니다. 개인의 소득·자금 사정에 따라 최적 전략이 다르므로, 큰 금액을 넣기 전에는 금융기관이나 세무 전문가와 상담하세요. 이 글은 일반 정보 제공용이며 투자·세무 자문이 아닙니다.