재테크

직장인 절세 통장 ISA, 이름만 들어봤다면 (2026)

2026년 7월 15일 · 읽는 데 6분

예금 이자가 붙었다고 잠깐 기뻐하다가, 실제로 들어온 돈을 보면 김이 샙니다. 이자·배당에는 15.4%의 세금이 붙거든요. 100만 원 수익이면 15만 원 넘게 떼이는 셈이죠.

이 세금을 크게 줄여 주는 절세 통장이 ISA(개인종합자산관리계좌)입니다. 하나의 계좌 안에서 예금·펀드·국내 ETF 등을 굴리면서, 수익 일부는 세금 0원, 넘는 부분도 낮은 세율(9.9%)로 분리과세받을 수 있어요.

ISA의 3가지 혜택

비과세 — 계좌에서 난 순이익 중 일정액(일반형 200만 원, 서민형 400만 원)까지는 세금이 아예 없습니다.
손익통산 — A에서 +300만, B에서 −100만이면 순이익 200만 원에만 과세. 일반 계좌는 이익 난 것에만 세금을 매기니, 이게 큰 차이예요.
저율 분리과세 — 비과세 한도를 넘은 수익도 9.9%만. 일반 15.4%보다 훨씬 낮습니다.

비과세 한도가 2배 차이라 서민형 자격부터 확인하는 게 이득이에요.

직전 연도 총급여 5,000만 원 이하(또는 종합소득 3,800만 원 이하)면 서민형 → 비과세 400만 원. 가입 시 소득확인증명서(홈택스·정부24, 무료)를 내면 됩니다.

의무 기간 3년 — 3년 안에 해지하면 받은 세제 혜택이 사라져요. 급전이 필요하면 해지 말고 '중도 인출'을 쓰세요(납입 원금 내에서 인출 가능).
1인 1계좌가 원칙(2026년 현재 기준).
한도 이월 — 올해 다 못 채워도 남은 한도가 다음 해로 넘어가요. 그래서 일단 계좌부터 열어 두는 것만으로도 유리합니다.

참고로 2026년 세법 개정으로 납입·비과세 한도를 상향하는 방안이 추진되고 있어요(예: 비과세 한도 상향). 최신 한도는 가입 시점에 금융사·홈택스에서 확인하세요.

만 19세 이상 거주자면 소득이 없어도 일반형 가입이 가능합니다.

네. 만기 자금을 연금저축·IRP로 전환하면 전환액의 10%(한도 300만 원)를 추가로 세액공제받을 수 있어요.

직접 주식·ETF를 사고팔고 싶으면 '중개형'이 일반적입니다. 운용을 맡기고 싶으면 신탁형·일임형도 있어요.

같은 돈을 굴려도 '계좌 이름표' 하나로 세금이 크게 달라져요. 3~5년 안에 쓸 목돈을 굴린다면 ISA부터 열어 두는 게 유리합니다.

이 글은 2026년 기준 일반 정보이며 투자 자문이 아닙니다. 한도·세율·제도는 개정될 수 있으니 가입 전 최신 기준을 확인하세요.